Vamos a destapar a nuestro defraudador: Un hombre, de entre 41 y 45 años, empleado, con entre 1 y 5 años de antigüedad en nuestra empresa, el cual nos expoliará 130.000 €:
Este es el resultado estadístico del estudio realizado, a partir de la catalogación por frecuencias de fraudes y de importes de los mismos.
Tambien es importe tener en cuenta la realción que tiene nuestro defraudador con el importe expoliado:
A mayor edad, antigüedad y cargo , mayor será el importe del fraude. O dicho de otra manera, a mayor frecuencia menor importe, y viceversa.
Los numeros y estadísticas dejan unos titulares muy sensacionalistas, aunque me gustaria que la gente se quedará con una idea clara: EL FRAUDE INTERNO PUEDE SER REALIZADO POR CUALQUIER PERSONA, INDEPENDIENTEMENTE DE SU PERFIL PERSONAL Y SITUACIÓN EN LA EMPRESA. Por lo tanto TODAS las personas de la organización, se tienen que someter a medidas anti-fraude.
Una de las alertas que debemos tener en cuenta en la cración de controles, son los motivos que llevan a los defraudadores a cometer estos actos:
Fuente: Auditool, IAI, ACME (México)
Fraude Interno 